3月30日晚间，TCL科技发布了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金报告书（草案）摘要》。根据该文件，TCL科技拟以约93.25亿元的对价，收购广州华星光电半导体显示技术有限公司（以下简称“广州华星半导体”）45%的少数股权。交易完成后，TCL科技将直接及间接持有该公司100%股权，实现完全控股。

本次交易方案包括发行股份及支付现金购买资产，并募集配套资金两部分。TCL科技拟向三家国资股东——广东恒健投资控股有限公司、广州城发星光投资合伙企业（有限合伙）、科学城（广州）投资集团有限公司——收购其合计持有的广州华星半导体45%股权。

交易总对价确定为932,480.72万元。支付方式为一半股份对价、一半现金对价，即各约46.62亿元。股份发行价格为4.16元/股，预计发行股份总数超过11.2亿股。同时，公司拟向不超过35名特定对象发行股份募集配套资金，总额不超过46.62亿元，全部用于支付本次交易的现金对价。

广州华星半导体主营业务为液晶面板（TFT-LCD）的研发、生产和销售，主要产品应用于高端IT、车载及专业显示等领域。该公司拥有一条全球少数已实现量产的8.6代氧化物半导体显示面板产线。

根据中联国际房地产土地资产评估咨询（广东）有限公司出具的资产评估报告（中联国际评字[2026]第VSGQA0057号），以2025年12月31日为评估基准日，广州华星半导体股东全部权益的评估值为207.22亿元，较其账面净资产增值约6.68%。此次交易的45%股权对应价值即为93.25亿元。评估报告显示，该公司2025年营业收入超过160亿元，净利润约11.58亿元。

TCL科技在重组报告书中阐述了此次交易的目的。一方面，收购完成后，公司对广州华星半导体的持股比例大幅提升至100%，有助于加强对该重要子公司的经营支持与管理协同，提高业务执行效率。另一方面，本次交易有利于TCL科技进一步聚焦和强化半导体显示核心主业，巩固行业领先地位，并提升上市公司整体盈利能力。