12月2日，中山联合光电科技股份有限公司（证券简称：联合光电 证券代码：300691）披露发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案），拟通过发行股份方式收购东莞市长益光电股份有限公司（简称 “长益光电”）100%股权，并同步募集不超过2亿元配套资金，进一步巩固其在光学镜头领域的市场地位。

本次交易中，长益光电100%股权的交易作价确定为2.6亿元，评估基准日为2025年8月31日，采用收益法评估的评估值为2.92亿元，增值率19.64%。联合光电将以16.18元/股的发行价格，向长益光电11名股东发行合计1606.92万股股份支付全部交易对价，发行股份占交易后公司总股本的5.64%（不考虑配套资金）。

交易对方包括王锦平、殷海明等自然人及深圳市创益企业管理合伙企业（有限合伙）、深圳市勤益企业管理合伙企业（有限合伙）等主体，其中王锦平、殷海明将分别获得524.77万股、360.16万股股份，占发行后总股本的1.84%、1.26%。

作为交易核心部分，配套资金募集规模不超过2亿元，将用于泛安防及智能产品光学镜头建设项目（1.83亿元）及支付中介机构费用及相关税费（1700万元），发行对象为不超过35名符合条件的特定投资者，发行价格不低于定价基准日前20个交易日公司股票交易均价的 80%，所认购股份锁定期为6个月。

据悉，长益光电专注于光学镜头及光学精密零部件的研发、生产和销售，主要产品包括手机镜头、泛安防镜头等，客户涵盖舜宇光学、新旭光学、TP-Link、萤石网络等行业知名企业，2023年至2025年1-8月营业收入分别为1.98 亿元、4.65亿元、3.64亿元，具备稳定的盈利能力和市场资源。

联合光电表示，本次收购后，双方将在产业、市场、技术、管理等方面形成协同效应，上市公司将进一步完善产品矩阵，增强加工制造与成本管控能力，标的公司也将借助上市公司的研发设计与客户资源实现精进发展，共同提升在光学镜头行业的综合竞争力。

交易后公司控股股东、实际控制人仍为龚俊强、邱盛平，控制权保持稳定。同时，业绩承诺方承诺长益光电2025年至2027年累计净利润不低于9200万元，若未达标将进行股份补偿，若超额完成业绩则给予相应奖励。

本次交易尚需履行上市公司股东会审议通过、深交所审核及中国证监会注册等审批程序。联合光电表示，交易完成后，公司资产规模与盈利水平将得到提升，归属于母公司所有者的净利润有望进一步增长，为全体股东创造长期价值。